土地が時価ということが大きな原因

相続税は”申告”とあるように、自ら「私は〜円の財産を引き継ぎました。そのため〜円の税金を支払います」と資料をまとめて、納税をします。

ただしこの申告が嘘である場合は支払われるべき税金が支払われず、税務署にとっては一番やられたくないことです。そのため申告が本当に正しいかどうかを厳しくチェックします。

特に税務署が目を光らせる財産の一つが土地です。

税務署が土地の申告を精査している理由は、土地が時価のためです。時価のため正しい値段で申告されなかった場合は税務署は多額の損失を被ります。

例えば、申告では100万円の土地で税率が10%、10万円の納税をしていた。
しかし精査をすると実際は200万円の土地で税率が15%、30万円の納税がされるはずだった。

税務署はこのような損失を避けるために日夜、申告書が正しいか検閲をしています。

簡単にご説明しましたが、ピンと来ない方は、相続税を求める仕組みを知りましょう。下の図にある相続税の全体像をご覧ください。

遺産総額が決定してから税率など全てが決まりますので、あなたが支払うべき税金額を知るためには、まずあなたがいくらの財産を相続したのか、遺産総額を求めなければいけません。

遺産総額を求めるためには、引き継いだ財産の正しい値段が必要になります。

引き継いだ財産を「正しい値段」で申告しないと税務署は「脱税の疑いがある」と判断し、税務調査を行い、最悪追徴課税になります。

自分で相続税を申告すると追徴課税になる理由

土地の正しい値段を求めるのは高い専門知識が必要

では正しい値段を求める計算をしようと思っても「カンタンですから、これをやってください」と無責任に言えません。

ただ計算するだけであれば簡単なのですが、土地を計算する際には

・土地がどれだけ有効な活用がされているか
・土地の使い方
・土地の権利(借地権)
・特例などで評価減(いわゆる節税処置)をできるのか判定
・それらの計算をした根拠、判例による判断

を踏まえて正しい土地の値段を計算します。

土地は全て形が異なる上に、使い方も様々で必ずこの計算方法をすればいいというものがありません。

もしご自身で計算をする場合は、下記のことを念頭に置きながらやる必要があります。

1000ページ近くある専門書を数冊読みながら財産の正しい値段を計算する
節税のための特例を使えない可能性がある(=できるはずの節税ができない可能性がある)
申告後、脱税の疑いがあると税務署に判断される可能性が高い

相続専門でない税理士に申告を依頼したら追徴課税になる理由

一般の税理士事務所は相続税申告をほとんどやったことがない

90%以上の税理士事務所では相続税申告を年に1回か2回しか行いません。

この理由は多くの税理士事務所が法人税や確定申告といったことを専門にしており、相続が専門でないためです。そのため先ほどご紹介した土地の正しい値段を求めるために考えなければいけないことを踏まえた計算ができません。

また、土地の値段を求められても節税をするための特例が使われていない・土地の値段を多めに見積もってだした等、あなたが相続税を多く支払うケースもありますので、計算をしてくれたから安心だと言えません。

申し遅れました、弊社、相続を専門にした業務を8年間やらせていただいております税理士法人チェスターと申します。

現在、相続税申告のご依頼は年間で700件(一般税理士事務の250倍)ほどお受けし、TBSやテレビ朝日などのテレビ、日経新聞、朝日新聞などにも相続の専門家として出演させていただいております。

また、税理士から相続の案件を承ることも多く、業界でも世間でも相続の専門家として認識されています。

弊社は「PROFESSIONAL MIND」を使命としていますので、あなたの相続税申告が最大限節税させることはもちろん、税務調査がこないようにする、二次相続を考えた申告をするなど、長期的な期間を考えて最適な相続税申告プランをご提案させていただきます。

相続は、人間関係です

相続税を計算するためには、受け継いだ遺産の総額を求めなければいけません。どこの税理士事務所に頼む場合でも、あなたは大切な方が残された通帳や土地の情報などを全てお教えすることになります。

ただし、そのような大切な情報を教えるためには「この税理士なら大丈夫だ」と思えることが前提です。

大切な方がお亡くなりになり、精神的に疲れ切っている中、お時間を割いて会っていただくあなたに感謝をしています。

税理士というと横柄なイメージを持たれる方も多いですが、あなたがお話をしやすいよう、また納得のいく相続ができるよう、丁寧な対応で誠心誠意お話をお聞きします。

1対1の、クローズドな空間をご用意しています

また会社の取り組みとして、どのような話をしても気にならないようセキュリティ管理が行き届いているビルに事務所を置き、クローズドな空間で会話をできるようにしています。

どのように相続したら一番メリットがあるのか?事前にシミュレーション

お話をお聞きした後は、あなたが特例を使ってどれほど相続税を減らすことができるのか、どのように遺産の配分をしたら相続税が安くなるのか。また今回の相続だけでなく次回の相続でも有利になるためにはどうしたらいいのか。長期的な観点から考えて一番有効な相続税の申告プランをお作りします。

例えば、配偶者であるお母様が財産の40%を取得するように相続をしたら、誰も税金がかからずに済むといったご提案をします。

「お母さんは相続税払ってもいいみたいだけど、私は払いたくない」

ご家庭により遺産分配は変わります。遺産の分け方や希望はお伝えいただけましたら、ご意向に沿った一番節税効果が見込める相続プランをご提案いたします。

過去の1,000件以上申告した経験や専門知識を全て活用しあなたの相続税を計算します

シミュレーション通りの相続をするため、遺産された財産の”正しい値段”を求めます。明確な値段が定まっていない土地などの正しい値段を求めて初めて税金を決定することができます。

もちろん計算をするだけでなく
・節税のために必要な特例を税務署に何も言われないほど完璧な論理をもって使うにはどうすればいいのか
遺産した財産の評価を減らすことはできないか(結果的に節税できます)

など、あなたが相続で一切の困りごとがないように相続税の計算をしていきます。

チェックは3重体制

相続税の申告はミスが許されません。一つの計算ミスが全体の税額を左右し、数字を1桁間違えただけで100万円単位の税金が変わってくるということもあります。

担当税理士が2人体制であなたの相続税申告をチェック、さらに最後には代表税理士によるチェックをもって相続税の申告を完了させます。

90%以上の税理士事務所が相続税申告の報酬を非公開にしている

90%以上の税理士事務所では、相続税申告の案件を請け負うことは年に1回か2回しかありません。

そのため、相続税申告の作業や料金がどれほど必要になるのか事前に計算できず報酬の提示ができません。

相続専門だから事前に作業工程・報酬を明示できる

チェスターは相続専門なので、あなたの相続した遺産がどれほどかによって、やるべき必要な作業が何かがわかります。 そのため、お支払いただく税理士報酬も表にある通りに事前に明確化することが可能になりました。

財産や相続の状況によっては報酬をお安くできる「コスト重視プラン」もありますので、具体的なお見積りはあなたのお話を聞ききした後にさせていただいております。

あなたの大切な情報は徹底して守ります

あなたからいただきました大切な情報は、事務所外に漏れないよう細心の注意を払ってセキュリティを管理しています。

事務所はオートロック完備、定期的なお客様情報管理の研修、ITによる情報のロックの徹底化、さらに一人一人が責任を持つためにも情報に関する罰則規定などを定めています。

相続対策と相続手続き

税理士法人チェスターの代表税理士・荒巻直筆。相続が発生する前と相続発生後に絶対にやりたい手続きなどを全てまとめた冊子です。

この冊子を読むことであなたは

不動産を使った生前対策とやるべきこと
生前贈与の相続税対策と注意するべきポイント
保険を使った相続税対策
相続発生直後にやるべき手続き(チェックリスト付き)
相続税申告をするために必要な資料と手続き

など、相続に関する知識の概要をすべて知ることができます。

50代 男性

父が被相続人となり、住んでいた土地や建てていたアパート、8,000万円の預金、10個ほどの株を3人兄弟で相続。

なぜチェスターに頼もうと思いましたか。
はじめて担当の税理士さんにお会いするまで正直不安でしたが、柔らかい物腰で、こちらの不安に思っていることを的確にアドバイスしてくれました。これなら間違いないと思いチェスターさんにお願いしました。
チェスターに依頼してよかったことは何かありますか。
懇切丁寧なご対応・迅速な処理に家内ともども大変感銘いたしました。おかげさまで税金も安く済みました。相続手続きに不慣れなため基本的な質問を繰り返しさせていただきましたが、いつも丁寧に適切にに対応いただき、特に混乱することなく無事期限内に手続きを完了させることができましたた。
相続税の申告を終えてどうでしたか。
私たち相続人が何がわからず、何に不安を感じるか、十分に把握されており、全く不安がなく相続税の申告を終えることができ依頼してよかったと思います。
今から依頼を検討される方に一言お願いします。
精神的に疲れている中、スムーズな申告やレスポンスをもらえるので、ストレスなく相続税申告をやっていただける信頼できる企業です。

60代 男性

母が被相続人になり、父と子供4人で相続を行う。

なぜチェスターに頼もうと思いましたか。
相続は初めての経験で精神的な敷居が高かったのですが、自宅にきていただき、わかりやすい説明をしてくださったのでお願いしようと決めました。
チェスターに依頼してよかったことは何かありますか。
私共がいつまでに何をすればいいかを即座に答えていただけたことは一番助かりました。不明な点、不安な点に関する質問にも即座に答えていただけたことも助かりました。
相続税の申告を終えてどうでしたか。
近い将来、私自身が被相続人になるわけですが、子どもには必ず「チェスター」さんにお願いするように言い聞かせてあります。いくら考えてもマイナスな面は思いつきません。100%の満足度でした。ありがとうございます。
今から依頼を検討される方に一言お願いします。
報酬に対してもわかりやすく、圧力的・上から目線で話す高圧的な態度をされる方はチェスターさんには誰もいません。終始安心してお話ができるので、もし他社と迷われているならチェスターさんをおすすめします。

50代 女性

夫が亡くなり、自分と子供2人で相続を行う。

なぜチェスターに頼もうと思いましたか。
両親を同時に亡くし、相続税申告が必要とは夢にも思っていなかったため、右も左もわからない状態でのスタートでしたが、ネットの検索でチェスターさんのホームページを見つけ、恐る恐る電話をかけたところ、親身に相談にのっていただき、素人にもわかりやすく丁寧に対応してくださったのでご依頼をお願いしました。
チェスターに依頼してよかったことは何かありますか。
こちらで準備しなければならない作業を手順良くご指示いただきましたので、混乱することなく作業を進められたと思います。小さなこともメールを通して相談させていただき助かりました。質問に対してはいつも迅速的確なご回答をいただき、また、相続分割や二次相続についても適切なご提案をいただき、さすが相続専門のプロと感じました。
相続税の申告を終えてどうでしたか。
平日就業していても、申込み時(土曜日)に一度訪問すれば、その後のやりとりはメールでカバーできるので大変助かりました。申請後のファイリングにもクオリティの高さを感じてお願いしてよかったと思います。
今から依頼を検討される方に一言お願いします。
税理士というと堅いイメージで最初は怖いですが丁寧に色々教えてくれるので一度、思い切って連絡するのもいいと思います。

60代 女性

なぜチェスターに頼もうと思いましたか。
初回の面談で相続申告の流れや準備についてわかりやすく丁寧に説明していただきました。低額で明瞭な見積もりであったこともよかったです。信頼のおける税理士さん、会社であると感じ安心して今回の相続申告手続きをお願いしたいと思いました。
チェスターに依頼してよかったことは何かありますか。
全てが初めての経験で非常に途方にくれました。ですが、チェスター様のおかげでスムーズに事が進むことができました。不当な上乗せ請求など全くなく、何回も経験することではないので本当に助かりました。何も知らないことはやはり専門の方に・・・とつくづく思いました。
相続税の申告を終えてどうでしたか。
最後まで安心してお任せすることができました。スムーズに処理が終わりほっとしています。送っていただいた相続に関するファイル一式は仕事の確かさを物語るものでした。ありがとうございました。
今から依頼を検討される方に一言お願いします。
「相続とは何ぞや?」というところから検索を初めて信託銀行に相談にいくのがいいとあったのでいったけど「相続専門じゃないと」と知人にきいてチェスターさんにたどり着きました。わからないことだらけだと思いますが、相続であればまずはチェスターさんにお話聞くのがいいと思います。
資料請求やその後の面談でお金がかかることはあるのでしょうか?
安心してください。全て無料です。資料請求はお名前などの必要事項を記入していただくだけでお手元に届きます。 また面談をする場合は、相続発生後の方に限り初回面談は無料でさせていただいております。
土曜に連絡・面談でお金がとられることはあるのでしょうか?
土曜にご連絡・ご面談いただきましても、無料で行わせていただきます。
資料請求しただけでしつこく営業電話きますか?
何度も営業のお電話はいたしませんのでご安心ください。
頑張れば自分で申告できそうなんだけど・・・
もちろん勉強をすればご自身で相続税申告はできます。ただし大幅な節税ができなかったり、申告ミスで税務調査を受けるリスクが高くなるので、結果的に税理士に頼んだら安くなることが多いです。
  • 一生懸命サポートさせていただきます

    相続は一生のうちに何度も経験するものではございません。 お客様の不安を取り除き、安心して業務を任せて頂けるよう 親身に一生懸命サポートさせて頂きます。

  • きめ細かなサポートを

    相続税申告は、複雑で専門性の高い業務です。きめ細やかなサポートで お手伝いさせて頂きます。

  • 相続に関する不安を解消

    一生のうちに何度も相続が発生するものではございません。多くのお客様が初めての経験に不安を抱えていることと思いますし、ご家族様ごと一つとして同じ相続はございませんが、これまでの経験や知識を基に、相続に関する不安を解消いただけるようにサポートさせて頂きます。

  • わかりやすい相続を心がけます

    相続はあまり経験することがなく、また、専門的な分野といえると思います。そのため、お客様にとって専門家の説明がわかりにくくなりがちです。いかにわかりやすくお伝えするかということを心がけていきます。

  • 常にお客様の立場に

    常にお客様の立場に立って考え、親身になってご対応させて頂きます。 些細なことでもお気軽にご相談下さい。

  • 誠実に、専門性の高い申告を

    お客様に誠実に対応し、専門性の高い仕事ができるよう心掛けています。お客様に「チェスターにお願いして良かった。」と思ってもらえるよう頑張りますので、どうぞ宜しくお願い致します。

*必須項目は必ず記入の上、お申込みください。

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